Impuestos de Patrimonio y el Impuesto de Herencia en Nueva Jersey

Abogados de Impuestos del Patrimonio y el Impuesto de Herencia en Nueva Jersey

Comprender el sistema tributario federal y estatal para el patrimonio puede ser un proceso desalentador, especialmente cuando es acompañado del fallecimiento de un ser querido. Los abogados de Rinaldo Law Group tienen experiencia en guiar a las familias a través del sistema de impuestos sucesorios y a mitigar las complejidades del papeleo y el estrés durante este momento difícil.

Impuestos de Patrimonio Federal

La legislación federal del 2017 a la reforma del impuesto sobre la renta aumentó sustancialmente el límite en el cual el patrimonio de un difunto está sujeto a impuestos federales sobre el patrimonio. El límite en el cual los activos pueden ser gravados se ha duplicado a aproximadamente $11 millones ($22 millones para parejas casadas). Además, el límite será indexado por la inflación.

Impuestos del Patrimonio de Nueva Jersey

En Nueva Jersey, el impuesto al patrimonio ya no se impondrá a los fallecidos que fallezcan el 1 de enero del 2018 o después. Esto es un cambio respecto del año pasado, cuando el estado aumentó la exención del impuesto al patrimonio de $675,000 a $2 millones, lo que significa que el individuo podría traspasar sus propiedades valoradas en hasta $2 millones a sus herederos sin estar sujeto a obligaciones tributarias. Las tasas variaron dependiendo del valor de la transferencia y de otros factores (de 4.8% a 16%).

Impuesto de Herencia de New Jersey

Aunque el impuesto del patrimonio de Nueva Jersey ha sido derogado, el impuesto a la herencia aún se mantiene vigente. El albacea, el administrador o el heredero pueden estar obligados a presentar una declaración de impuestos de la herencia. Si es así, debe hacerse dentro de los ocho meses posteriores al día en que falleció el difunto. Si el impuesto es pagadero, entonces el impuesto sobre la transferencia de bienes inmuebles o personales sujetos a impuestos debe pagarse dentro de ese período de ocho meses. De lo contrario, se acumularán intereses a una tasa anual del 10% sobre el monto del impuesto impago.

Si usted es un familiar cercano del difunto (tal como un cónyuge, padre, hijo o nieto sobreviviente), no debe impuestos sobre la herencia. Un cónyuge o pareja de los últimos hijos del difunto y los hermanos de un difunto están exentos de los primeros $25,000, pero los siguientes $1,075,000 están gravados al 11%, luego al 13% en los siguientes $300,000 y nuevamente al 14% en los siguientes $300,000, hasta 16% para transferencias superiores a $1.7 millones. Los no familiares tienen un impuesto del 15% sobre los primeros $700,000 (a menos que la transferencia tenga un valor de menos de $500) y del 16% sobre $700,000. Los beneficiarios que son instituciones religiosas, institucionales, gubernamentales o sin fines de lucro están exentos de impuestos.

Si usted tiene que pagar impuestos sobre la herencia, deberá enviar una Declaración de Impuestos Sobre la Herencia; de lo contrario, puede presentar una Declaración Jurada y una Exención de Auto ejecución con cada institución financiera para obtener la liberación o transferencia de activos personales intangibles, como cuentas bancarias, acciones, bonos y cuentas de corretaje. Usted también puede presentar una Declaración Jurada de Ciudadano Fallecido Solicitando Renuncia(s) de Impuesto a la Propiedad Inmueble ante la División de Impuestos para solicitar la liberación del gravamen estatal sobre cualquier bien inmueble que pertenezca al difunto.

Usted puede solicitar una extensión en la declaración, pero no recibirá una extensión para pagar el impuesto. Para solicitar más tiempo para presentar la declaración, debe completar el Formulario IT-EXT, la Solicitud de Extensión del Tiempo para presentar una Declaración de Herencia e Impuestos sobre la Herencia.

Si usted tiene alguna pregunta con respecto a la planificación patrimonial, la legalización de un patrimonio o el impuesto a la herencia en Nueva Jersey, comuníquese con nuestra oficina llamando al 1-833-RINALDO (833-746-2536) o complete nuestro formulario de contacto.